中文件资讯网_首页

         
当前位置: 主页 > 程序测试 >

天龙集团:东兴证券股份有限公司关于《广东天龙油墨集团股份有限

时间:2021-09-09 05:50 来源:网络整理 转载
天龙集团(300063)股吧,股民朋友可以在这里畅所欲言,分析讨论股票名的最新动态。天龙集团股吧,专业的股票论坛社区。

公告日期:2020-07-11


东兴证券股份有限公司

关于

《广东天龙油墨集团股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易行政许可项目审查一次反
馈意见回复》之核查意见

独立财务顾问

二〇二〇年七月

中国证券监督管理委员会:

广东天龙油墨集团股份有限公司(以下简称“天龙集团”、“上市公司”)于
2020 年 6 月 5 日收到贵会下发的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见
通知书(200930 号)》(以下简称“《反馈意见》”)。东兴证券股份有限公司(以下简称“东兴证券”、“独立财务顾问”)作为本次重组的独立财务顾问,现针对贵会《反馈意见》回复的核查意见如下,请予审核。

在本核查意见中,除非文义载明,相关简称与《广东天龙油墨集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)(三次修订稿)》中“释义”所定义的词语或简称具有相同的含义。

除特别说明外,若出现各分项数值之和与总数尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成。

目 录

问题一:申请文件显示,1)本次交易对方涉及多个有限合伙,其中,镇江睿览企业管理咨询中心(有限合伙)(以下简称“镇江睿览”)、镇江睿渥企业管理咨询中心(有限合伙)(以下简称“镇江睿渥”)、镇江睿姿企业管理咨询中心(有限合伙)(以下简称“镇江睿姿”)除持有北京睿道网络科技有限公司(以下简称“标的资产”或“睿道科技”)股权外,无其他对外投资。2)张耀宏持有镇江睿览、镇江睿渥、镇江睿姿三家合伙企业份额。3)姚毅为镇江睿览的执行事务合伙人,张小龙为镇江睿渥的执行事务合伙人,张耀宏为镇江睿姿的执行事务合伙人,张耀宏、姚毅和张小龙已签署《一致行动协议》,同为睿道科技的共同实际控制人。请你公司补充披露:1)上述三家合伙企业最终出资人的资金来源、合伙企业利润分配、亏损负担及合伙事务执行(含表决权行使)的有关协议安排以及未来存续期间内的变动安排,包括合伙人入伙、退伙、转让份额、有限合伙人与普通合伙人转变身份的情况等。2)三家合伙企业的穿透披露情况在重组报告书披露后是否曾发生变动。3)三家合伙企业是否专为本次交易设立,是否以持有标的资产为目的;如是,补充披露合伙协议约定的存续期限。4)交易完成后,三家合伙企业最终出资的法人或自然人持有合伙企业份额的锁定安排。请独立财务顾问和律师核查并发表
明确意见。...... 6问题二:申请文件显示,标的资产子公司天津睿点网络科技有限公司(以下简称“天津睿点”)2019年1-9月净利润为57.89万元,较2017、2018年的564.12万元、447.13 万元降幅较大。请你公司:1)补充披露天津睿点 2019 年全年业绩实现情况。2)天津睿点 2017、2018 年前三季度业绩实现情况,并结合该情况,补充说明 2019 年前三季度净利润大幅下降的原因及合理性。请独立
财务顾问和会计师核查并发表明确意见。...... 18问题三:申请文件显示,标的资产子公司霍尔果斯睿星网络科技有限公司(以下简称“霍尔果斯睿星”)2017 年未开展业务,2018 年营业收入 16,004.23 万元,
净利润 2.21 万元;2019 年 1-9 月营业收入 9.79 万元,净利润-17.99 万元。请你
公司:1)补充披露霍尔果斯睿星 2018 年主要经营情况。2)2019 年前三季度营业收入大幅下降的原因及合理性。请独立财务顾问和会计师核查并发表
明确意见。...... 20问题四:申请文件显示,标的资产子公司霍尔果斯睿道网络科技有限公司(以下简称“霍尔果斯睿道”)、江苏睿趣网络科技有限公司(以下简称“江苏睿趣”)、北京后裔万维传媒有限公司(以下简称“后裔万维”)报告期未开展实际经营活动。其中,霍尔果斯睿道正在办理注销手续。请你公司:1)补充披露霍尔果斯睿道注销手续办理进展。2)江苏睿趣、后裔万维未开展实际业务的原因及后续安排。请独立财务顾问、律师和会计师核查并发表明确意见。
...... 22问题五:请你公司补充披露报告期各年度前十大客户情况,以及前十大客户
占销售收入的比例。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。...... 24
问题六:请你公司:1)补充披露标的资产所属互联网广告行业的行业排名情况及标的资产的核心竞争力。2)结合标的资产所属行业特点及此前上市公司收购的互联网广告公司经营情况,补充披露该行业经营是否具有波动性。请
独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。...... 51问题七:申请文件显示,睿道科技报告期应收账款分别为 6,925.41 万元、
47,776.8……
[点击查看PDF原文][查看历史公告]

提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。

------分隔线----------------------------
栏目列表
推荐内容